Diseño de un manual de prevención de lavado de activos para entidades financieras

Abstract

El estudio de esta obra abarca la importancia que tiene el control interno en cada una de las actividades inmersas en la entidad financiera y de forma específica en la Unidad de Cumplimiento y desarrollado con un orden lógico para su mejor comprensión. Su contenido inicia con los antecedentes los cuales consideran los eventos mundiales que se han venido desarrollando con la finalidad de enfrentar el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo a nivel mundial, así tenemos, desde la Convención de Viena en 1988 hasta la Convención internacional contra la corrupción y la firma del Convenio Para la Represión de la Financiación del Terrorismo fue ratificado por el Ecuador mediante Decreto Ejecutivo No. 172, publicado en el Registro Oficial No. 43, de 19 de marzo del 2003.