Control y prevención de lavados de activos y la debida diligencia en el Ecuador

Abstract

Este trabajo abordó el Control y Prevención del Lavado de Activos y la Debida Diligencia en Ecuador, enfocado en el servicio público, cuya metodología con enfoque cualitativo empleando la estrategia de investigación de estudio de caso múltiple, permitió profundizar el estudio en Ecuador en contraste con Chile, llegando a obtener como conclusión que el sector no financiero público ecuatoriano carece de normativa jurídica que regularice la prevención y control de lavado de activos; sin embargo, la Contraloría General del Estado sobre la base de sus atribuciones y funciones podría implementar normativa que permiten verificar el cumplimiento posterior de lo implementado por las instituciones públicas en relación a la prevención y control de lavado de activos en el servicio público ecuatoriano. En tanto que en Chile existe el Modelo para Formular e Implementar un Sistema de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismos y Delitos Funcionarios; de igual manera, la Debida Diligencia en Ecuador y Chile se expresa en los cuerpos jurídicos que mandan la prevención y control del Lavado de Activos.